【本网讯】6月19日,黑金时代股份公司下发“关于对2014年1-5月资金运行情况进行摸底分析的通知”,要求下属原煤子公司成立资金分析小组,主要负责人为组长,财务、销售、供应等部门负责人为成员,对资金各个环节运行情况进行详细摸底,认真总结分析资金运行中面临的问题,测算月度(年度)资金缺口,制订整改措施,提出优化建议等。
资金运行摸底包括:资金收支平衡情况分析;应收账款变动情况分析;其他应收款变动情况分析;存货变动情况分析;应付账款变动情况分析;应付职工薪酬情况分析;应缴税金情况分析;融资情况分析8项内容。
此次资金“大摸底”旨在查找管理漏洞,挖掘管理潜效,加强资金管理,加速资金周转,提高资金使用效率,确保有限资金高效使用,确保生产经营正常运转,确保资金不断链。
通知要求本期现金净流量为负数的单位请认真查找原因,详细分析说明。同时认真查找应收账款管理中存在的问题,分析目前应收账款回笼情况对生产经营造成的影响,提出加强货款回收的有效措施。对2年以上的账款要逐笔分析是否存在坏账风险,提出收款措施。对于已超过付款期限、客户多次催付甚至存在法律风险的债务要逐笔说明。
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