【本网讯】6月19日，黑金时代股份公司下发“关于对2014年1-5月资金运行情况进行摸底分析的通知”，要求下属原煤子公司成立资金分析小组，主要负责人为组长，财务、销售、供应等部门负责人为成员，对资金各个环节运行情况进行详细摸底，认真总结分析资金运行中面临的问题，测算月度（年度）资金缺口，制订整改措施，提出优化建议等。
　　
       资金运行摸底包括：资金收支平衡情况分析；应收账款变动情况分析；其他应收款变动情况分析；存货变动情况分析；应付账款变动情况分析；应付职工薪酬情况分析；应缴税金情况分析；融资情况分析8项内容。
　　

      此次资金“大摸底”旨在查找管理漏洞，挖掘管理潜效，加强资金管理，加速资金周转，提高资金使用效率，确保有限资金高效使用，确保生产经营正常运转，确保资金不断链。
　　

     通知要求本期现金净流量为负数的单位请认真查找原因，详细分析说明。同时认真查找应收账款管理中存在的问题，分析目前应收账款回笼情况对生产经营造成的影响，提出加强货款回收的有效措施。对2年以上的账款要逐笔分析是否存在坏账风险，提出收款措施。对于已超过付款期限、客户多次催付甚至存在法律风险的债务要逐笔说明。

本网特约记者：尹志明

编 辑：肖平