煤企在困难求生存的艰难时期，资金的管控显得尤为重要和关键，人们往往形象地把资金比喻为企业的血液，一个企业没有资金保证，没有一定的现金流转，就没有企业的经济运行，企业的生存发展就难以为继，前景则不可想象。这就需要我们煤企各部门和基层单位，主动想办法、谋渠道，巧管控，细打算，汇集一定的资金，确保企业经济能够持续运行。

     把资金用到极致，首先我们明白我们企业的家底和资金风险在持续增大。目前，不仅煤企贷款总额增长较快，利息负担较重，应收账款居高不下，储备资金占用不降反升。还在安全保障、员工工资等方面都必需大量资金，给煤企资金链安全带来了巨大的冲击。为此需要我们必须加强管理，防微杜渐，坚决避免出现系统性资金风险。防风险必须牢固树立“现金为王”理念，实施全面预算管理。防风险既要加强财务风险预警分析，尝试融资租赁等多种形式融资，扩大融资规模，确保资金链安全；又要不遗余力切实加大销售回款及应收款项清欠力度，最大限度降低坏账风险，保障现金流动性和安全性。更要防控管理风险。以加强审计监督检查为手段，强化审计查出问题的整改落实，真正由事后补救变事前防范、事中控制。

 

    把资金用到极致，需要我们把眼睛盯住成本控制。“成本线”就是煤炭企业的“生存线”，我们一方面要严控工程资金投入，大幅度压缩专项资金；一方面也要严格采购和维修管理，真正做到设备材料能够调剂使用的一律不准新购，能够自修的一律不准外委。同时，也要严格各种费用支出管理，不该支出的立即停止，需要支出的严格控制标准。要严肃财经纪律，违规和超标准的职务消费任何人不得审批、报销。对工程、外委修理、物资采购过程中把关不严，给企业造成损失的，必须赔偿并问责。

 

    把资金用到极致，需要我们功夫下到资金管控上。不折不扣贯彻落实“一活、二快、三节约”资金管控方针，“活”，即保持资金运作的连续性和充足的现金流；“快”，即保持资金运作周转的速度；“节约”，即节约资金使用，该花的钱要花，不该花的钱一分钱也不能多花。从“活、快、节约”上确保资金“集中管理、统筹调配、量入为出、以效定支”，使资金得到优化配置，合理安排，努力提高资金时间价值和使用效率。不断加强与金融机构的沟通联系，疏通融资渠道，积极搭建银企对接合作平台，为煤企保生存、促发展提供强有力的资金支持。不断加大应收款项回收力度，严格目标考核，努力规避经营风险，切实减少坏账损失。 

作者：河南能源鹤煤新闻中心 岳喜战

编 辑：肖平