7月27日，《工人日报》四版头条刊发了《企业年金这张“长期存折”如何惠及更多职工》的报道，引起广泛关注。企业年金不再是工资条上冰冷的数字，而是一张看得见、摸得着的“长期存折”。当养老“第二支柱”加快提质扩面，这张“存折”能否从央企职工的“专属福利”，变成更多普通职工的“养老底气”，正是当下养老保障体系改革的关键命题。

　　我国养老保险体系的“三支柱”中，第一支柱基本养老保险已实现制度全覆盖，是老年人生活的“压舱石”；第三支柱个人养老金刚起步，靠个人自愿积累；而作为“第二支柱”的企业年金，恰恰是目前最大的短板。截至2025年末，全国仅17.79万家企业建立企业年金，覆盖职工约3342.99万人，覆盖率仅7%。这意味着，绝大多数职工退休后，除了基本养老金，很难再从单位获得额外的养老支持。在人口老龄化加速、基本养老金替代率有限的背景下，这份“缺口”，可能就是未来老年生活质量的一道“坎”。

　　企业年金的“扩面难”，难在中小微企业的“三重顾虑”。“建不起”——传统制造业、劳动密集型产业盈利承压，额外缴费心有余而力不足；“不会建”——不少中小微企业人力资源配置精简，连“企业年金是什么”都不清楚，更别说设计合规又灵活的方案；“不敢建”——担心强制全员覆盖会推高成本，又怕制度设计不合理反而影响经营。这些顾虑，让企业年金成了“大企业玩得起、小企业够不着”的游戏。

　　但破局之道，正在实践中清晰起来。政策端的“减法”与“加法”同步发力：一方面，简化建立程序，允许中小微企业优先加入集合计划，不用再“单打独斗”搞方案；另一方面，在园区试点统一委托模式——成都天府国际生物城的做法颇具代表性：由管委会当“统一委托人”，选好受托机构，企业只需提交申请就能加入，既降低了管理门槛，又通过规模效应摊薄了运营成本。国寿养老的数据印证了成效：其集合计划服务企业超2万家，管理规模突破千亿元，较2023年初增幅超60%。这证明，“抱团取暖”能让中小微企业以更低成本触达年金制度。

　　更具创新性的是“人才年金”的探索。重庆大渡口区的政策跳出了“全员建制”的刚性要求，允许企业只为核心技术人才、管理骨干建立年金，政府还按人才类别给予每年1000元至1万元的激励。对中小企业而言，这既避免了全员缴费的成本压力，又能用“长期绑定”的优势留住核心人才——正如井谷元食品总经理傅勇的感受：“短期薪资比不过同行，但年金能让人才看到10年后的保障。”这种“精准滴灌”，让企业年金从“普惠式福利”变成“差异化激励”，更贴合中小企业的实际需求。

　　从职工的角度看，企业年金的意义远不止“多一笔钱”。它是“长钱长投”的典型代表：企业和职工共同缴费，委托专业机构市场化运营，收益复利积累，退休后领取。以东方电气为例，职工能实时查看账户余额，这种透明度极大增强了参与感——当职工开始关心“收益率为什么波动”“累积收益多少”，本质上是对自己养老责任的觉醒。这种觉醒，恰恰是构建“三支柱”体系的社会基础：只有当职工意识到“养老不能只靠国家”，才会主动关注企业年金、参与个人养老金，形成“政府保基本、企业做补充、个人增储备”的合力。

　　当然，要让这张“长期存折”惠及更多人，仍需持续发力。比如，可进一步推动基本养老保险“减负”，让其真正回归“保基本”定位，为企业年金释放需求空间；可加快探索二三支柱资金的转移接续机制，让职工换工作时，年金权益能顺畅流转，避免“断缴”损耗；还可加大对中小企业的税收优惠力度，让“建年金”从“成本项”变成“激励项”。

　　养老是民生之基，企业年金是其中最具潜力的“增量”。当我们看到东方电气职工盯着年金账户算“长远账”，看到成都生物城的中小微企业主动咨询参保政策，看到重庆的技能人才为了“人才年金”努力提升技能，就能感受到：这张“长期存折”正在改写职工的养老预期。期待更多政策暖意落地，让企业年金从“少数人的红利”变成“多数人的底气”，让每一位职工都能在退休后，从容翻开这张“存折”，看到岁月积累的温暖回报。